Plan de reducción del déficit presupuestario

¿Qué es el déficit presupuestario?

 Un déficit presupuestario es un déficit financiero que se produce cuando los gastos superan a los ingresos de un ejercicio fiscal. El Distrito 118 terminó el año fiscal 2024-25 con un déficit de 2,5 millones de dólares. Este déficit se propagó al presupuesto 2025-26, que fue aprobado por el Consejo de Educación el 18 de septiembre e incluía un déficit de 4,2 millones de dólares en los Fondos Operativos. 

¿Por qué nos encontramos en esta situación?

Tras analizar los gastos del ejercicio 2024-25, se determinó que varios factores habían contribuido al déficit presupuestario. Entre los factores significativos que influyen en que nuestros gastos no auditados de 2024-25 superen nuestro presupuesto se incluyen:

• Presupuesto sustitutivo

• Presupuesto de personal

• Presupuesto para matrículas fuera del distrito

• Presupuesto de transporte fuera del distrito

• Ingresos del Estado inferiores a lo previsto

Nuestro Equipo de Gabinete ha seguido trabajando en un Plan trienal de Reducción del Déficit Presupuestario (BDR), que ha incluido el análisis de los factores que han incidido en nuestro rendimiento presupuestario. Entre ellos se incluyen:

• Basar nuestros niveles presupuestarios para determinadas áreas en el presupuesto anterior en lugar de en los ingresos y gastos reales del año anterior (por ejemplo, incorporar el aumento de los costes de transporte y colocación en centros fuera del distrito), 

• Los costes de personal asociados a la reincorporación de los programas de educación especial no se contabilizaron en su totalidad, y 

• Una disminución significativa de los ingresos del Estado, en particular el reembolso del transporte y otras financiaciones categóricas.

¿Cuál es el plan?

La administración ha desarrollado un Plan de Reducción del Déficit Presupuestario a 3 Años (BDR) diseñado para conseguir que el Distrito 118 vuelva a tener un presupuesto equilibrado en tres años. El Borrador del Plan de Desarrollo BDR incluye el análisis de las causas profundas del déficit, la definición de acciones para reducir nuestro presupuesto y la garantía de modelos claros y precisos de presupuestación y supervisión en el futuro.

Qué esperar: 

Primer año: 

El D118 aplicó reducciones operativas específicas y congeló los planes de personal de contingencia. Antes de la aprobación del presupuesto, el equipo del Gabinete identificó y aplicó reducciones por valor de 850.000 dólares. A lo largo del año se seguirán identificando e incorporando reducciones adicionales al presupuesto de este año.

Segundo año:

La mayor parte del Plan BDR se implementará durante el Año Escolar 2026-27. Nuestro plan comienza centrándose en la reducción de los costes operativos (y explorando el aumento de las tasas), luego incorporará reducciones de personal en el personal administrativo y de apoyo y, por último, considerará los puestos de personal certificado según sea necesario. 

Tercer año: 

Determinar y aplicar las reducciones de personal que pueden lograrse mediante el desgaste, junto con cualquier recorte adicional que deba aplicarse tras analizar las repercusiones de las reducciones del primer y segundo año. Este será un proceso continuo de seguimiento de nuestro rendimiento y progreso presupuestario para determinar cualquier ajuste adicional a las operaciones o niveles de personal del D118. 

¿Cuándo tuvo conocimiento el distrito del déficit presupuestario?

Al finalizar el presupuesto del año fiscal 2024-25 en julio de 2025, el Distrito 118 descubrió un importante déficit presupuestario. La administración notificó inmediatamente al Consejo de Educación y comenzó a determinar el origen del déficit. Las cifras más altas de lo previsto en el presupuesto de 2024-25 llevaron a proyecciones infladas para el presupuesto tentativo del año fiscal 2025-26. Para hacer frente a este problema, la administración elaboró un plan de acción, que incluía el desarrollo y la aplicación del Plan BDR a 3 años, para combatir el déficit. 

¿Cuál es la causa del déficit presupuestario?

Los ingresos estatales inferiores a lo previsto, en particular el reembolso del transporte y otros fondos categóricos, afectaron a nuestro presupuesto para 2024-25. Los factores significativos que influyen en nuestros gastos no auditados que superan nuestro presupuesto incluyen:

• Presupuesto sustitutivo

• Presupuesto de personal

• Presupuesto para matrículas fuera del distrito

• Presupuesto para taxis fuera del distrito

¿Qué medidas tomará el distrito para responder al déficit presupuestario?

El Equipo del Gabinete del Distrito 118 ha seguido trabajando diligentemente en nuestro Plan de Reducción del Déficit Presupuestario (BDR). También continuamos obteniendo aportes de nuestros edificios y departamentos y seguiremos generando ideas y construyendo opciones de reducción operativa y administrativa y de personal de apoyo a medida que avanzamos hacia nuestra reducción objetivo. También estamos elaborando un proyecto de proyección financiera a cinco años que seguiremos perfeccionando para aclarar nuestro objetivo de reducción del déficit presupuestario.

Nuestros esfuerzos en materia de BDR han comenzado centrándose en la reducción de los costes operativos (y estudiando la posibilidad de aumentar las tasas), para a continuación determinar las reducciones de personal administrativo y de apoyo y, por último, considerar los puestos de personal certificado que sean necesarios. El plan se basa en la transparencia, en garantizar la exactitud del presupuesto en el futuro y en mantener los recortes lo más lejos posible de los estudiantes, evitando en la medida de lo posible los recortes en la programación. 

¿Cuáles son las partidas incluidas en el primer año del Plan de Reducción del Déficit Presupuestario?

• Se congelan los puestos de personal de contingencia, sin embargo, esto no incluye los puestos vacantes actuales en todo el distrito.

• Reducción de los presupuestos seleccionados, sin incluir los presupuestos de los edificios

• Reducción del correo comunitario a una vez al año, utilizando vías de comunicación electrónicas.

• Se están evaluando las sustituciones y los viajes de desarrollo profesional y se reducirán

• Evaluar la eficacia del Programa de Asistencia al Empleado durante el primer semestre de 2025-26.

• Interrupción de los servicios de asesoramiento gratuitos para el personal

• Eliminar el contrato con el perro de terapia

• Interrupción del contrato K-12 con Easter Seals

• Reducción del presupuesto para equipamiento de cocinas

• Reducción del presupuesto de mantenimiento de verano

• Revisar y ampliar el ciclo de adopción de libros de texto

¿Cómo afectará esto a los impuestos sobre la propiedad en el distrito?

Según el Informe Escolar, en el año escolar 2023-24, 74.8% de los fondos del Distrito 118 provienen de fondos locales (por ejemplo, impuestos a la propiedad y cuotas), 20.4% de fondos estatales y 4.9% de fondos federales. El Distrito 118 opera con otras escuelas de Lake County bajo el Tax Cap, que limita los aumentos de impuestos a la propiedad al Índice de Precios al Consumidor (IPC) o al 5%, lo que sea menor. El distrito también se beneficia del nuevo crecimiento de la propiedad local. 

El Distrito 118 se ha comprometido a volver a un presupuesto equilibrado en un plazo de tres años realizando ajustes en las operaciones y los niveles de personal. En este momento, nuestro plan no incluye pedir a la comunidad que considere un referéndum para aumentar los impuestos locales más allá del límite del Tax Cap.

¿Cómo afecta esto a los estudiantes, el personal y los programas?

El Distrito 118 está comprometido a proteger la calidad de la educación proporcionada a los estudiantes, manteniendo los recortes lo más lejos posible de los estudiantes y evitando recortes a la programación en la mayor medida posible. Nuestros esfuerzos de Reducción de Déficit Presupuestario comienzan con un enfoque en la reducción de costos operacionales (y explorando el aumento de cuotas), luego identificando reducciones de personal en personal administrativo y de apoyo, y finalmente considerará posiciones de personal certificado según sea necesario. 

A medida que se identifiquen cambios en las operaciones y en los niveles de personal, se compartirán de forma transparente las repercusiones sobre los estudiantes, el personal y los programas. 

¿Cómo puede mantenerse informada la comunidad?

Para mantenerse al día con actualizaciones precisas y oportunas, animamos a nuestra comunidad a utilizar esta página web como recurso principal. Esta página se actualizará periódicamente y contendrá la información más reciente, incluidas las decisiones clave, las posibles repercusiones y los avances realizados. 

¿Cómo garantizará el Distrito 118 que proporcionará una educación de calidad y servicios de apoyo en medio del déficit presupuestario? 

La Administración del Distrito 118 y la Junta de Educación están comprometidas a minimizar los impactos en las experiencias en el aula y los servicios de apoyo a los estudiantes. Nuestra principal prioridad es proteger la educación de alta calidad y los servicios de apoyo esenciales disponibles para todos los estudiantes. 

¿Cómo se ha visto afectado el Distrito 118 por los cambios en la financiación federal y estatal?

La financiación estatal aumentó menos de lo previsto y la financiación federal disminuyó significativamente para el Presupuesto 2025-26, lo que ha afectado negativamente a nuestras previsiones financieras, contribuyendo también a la necesidad de este esfuerzo de Reducción del Déficit Presupuestario. 

¿Por qué contrató el Distrito 118 a tantos nuevos funcionarios durante el verano? 

El plan de programación y dotación de personal del Distrito 118 se estableció antes de conocer el déficit presupuestario. Una vez que se conoció el déficit, sólo se contrataron los puestos esenciales y se congelaron los puestos de personal de contingencia. Una vez que se conozcan las repercusiones de la modificación de las operaciones para reducir los gastos, el distrito aplicará las reducciones de personal de forma sistémica y mesurada.